本科目為投資理財學程之必修課程，旨在培育學生針對個人、企業、國家經濟及財務分析能力提升，並協助個人及企業使用債券相關理財服務，符合下列SDGs目標：
4.6　2030年前，確保所有的青年及大部分成年人，不論男性女性，都具備識字以及算術能力。
8.3　推動開發導向的政策，促進支持生產活動、創造合宜就業機會、創業精神、創意與創新，並透過提供財務服務等方式，鼓勵微型與中小企業實現正規化與成長。
8.10　強化國內金融機構的能力，鼓勵且拓展所有人取得銀行、保險和金融服務的機會。
9.3　增加小型工業及企業取得金融服務的管道，包括可負擔的貸款，並將其併入價值鏈與市場之中，特別是開發中國家的企業。